Si bien no es común, es posible que un menor de edad presente una declaración de impuestos. Sin embargo, hay ciertos requisitos específicos que deben cumplirse.
Requisitos para Presentar una Declaración de Impuestos como Menor de Edad
Requisitos Generales:
- Tener ingresos gravables que superen el monto estándar de exención personal.
- No ser un hijo calificado dependiente de otro contribuyente (por ejemplo, padres).
- Ser soltero o casado, pero no presentar una declaración conjunta con el cónyuge.
Ingresos Gravables que Requieren una Declaración
Los menores de edad generalmente deben presentar una declaración de impuestos si tienen alguno de los siguientes ingresos:
- Ingresos salariales o por trabajo por cuenta propia
- Ingresos por inversiones (por ejemplo, dividendos, intereses)
- Ganancias de la venta de propiedad
- Ingresos de alquiler
Exenciones y Deducciones
Los menores de edad pueden reclamar las mismas exenciones y deducciones que los adultos, incluidas:
- Exención personal: Esta es una deducción fija que reduce los ingresos gravables y varía según el estado civil y la edad.
- Deducción estándar: Esta es una deducción fija que reduce los ingresos gravables y es más alta para los contribuyentes mayores.
- Deducciones detalladas: Estas son deducciones que se basan en gastos reales, como intereses hipotecarios, contribuciones caritativas y gastos médicos.
Cómo Presentar una Declaración de Impuestos como Menor de Edad
Los menores de edad pueden presentar su declaración de impuestos en línea, por correo o utilizando un preparador de impuestos. Si el menor tiene ingresos complejos o necesita ayuda para reclamar deducciones, se recomienda utilizar un preparador de impuestos calificado.
Beneficios de Presentar una Declaración de Impuestos
Incluso si no se deben impuestos, presentar una declaración de impuestos puede ser beneficioso para los menores de edad por las siguientes razones:
- Puede ayudar a establecer un historial crediticio.
- Puede calificar para reembolsos por impuestos retenidos de los salarios.
- Puede proporcionar pruebas de ingresos para la universidad o el empleo.
Preguntas frecuentes sobre si un menor de edad puede hacer taxes
¿Puede un menor de edad presentar una declaración de impuestos?
Sí, pero solo si cumple con los requisitos para ser considerado un “hijo calificado”.
¿Cuáles son los requisitos para ser un hijo calificado?
- Tener menos de 19 años al final del año fiscal
- Ser ciudadano, residente o extranjero residente de EE. UU.
- Ser soltero o casado, pero no presentar una declaración conjunta con su cónyuge
- No proporcionar más de la mitad de su propio sustento durante el año fiscal
¿Cuáles son los beneficios de reclamar a un hijo calificado en los impuestos?
- Exenciones de dependencia
- Créditos tributarios por hijos
- Estado civil de cabeza de familia
- Créditos por cuidado de dependientes
¿Puede un menor de edad hacer impuestos sin el consentimiento de sus padres?
No, los menores de edad no pueden presentar una declaración de impuestos sin el consentimiento de sus padres o tutores legales.
| Requisitos para Ser Hijo Calificado | Reglas para Reclamar Hijos Calificados | Otros Beneficios |
|---|---|---|
| – Menor de 19 años | Un padre puede reclamar al hijo | Exenciones de dependencia |
| – Ciudadano o residente de EE. UU. | Los padres divorciados tienen reglas especiales | Créditos tributarios por hijos |
| – Soltero o casado, pero no presenta declaración conjunta | Si más de una persona cumple los requisitos, se aplican las reglas de empate | Estado civil de cabeza de familia |
| – No proporciona más de la mitad de su propio sustento | El padre que vive con el niño por más tiempo lo reclama | Créditos por cuidado de dependientes |
| – Requisitos de residencia de los padres | Si el tiempo es igual, lo reclama el padre con mayor ingreso bruto ajustado | EITC para contribuyentes sin hijos calificados |
